Změnit penzijní fond lze jen do konce února
Nejste spokojeni s hospodařením svého penzijního fondu? Přejít z jednoho fondu do druhého při zachování dosavadních výhod penzijního připojištění lze už jen do konce letošního února. Dvouměsíční lhůta je zakotvena v novém zákoně o důchodové reformě, který vešel v platnost zveřejněním ve Sbírce zákonů 28. prosince loňského roku. Důvodem omezení přestupů je příprava transformace penzijních fondů na penzijní společnosti, která spočívá v oddělení majetku účastníků penzijního připojištění od majetku fondu. Žádost o převod musí být vybranému fondu doručena nejpozději do 28. února. Předtím však musí zájemce podat výpověď stávajícímu fondu, buď poštou s ověřeným podpisem, nebo na pobočce svého fondu. Kdo přestup do konce února nestihne, bude muset až do konce smluvního období zůstat v současném fondu.
Penzijko se státním příspěvkem uzavřete do listopadu
Zájemci o penzijní připojištění se státním příspěvkem mohou nové smlouvy uzavírat i po 28. únoru, ale u většiny penzijních fondů to půjde pouze do konce listopadu 2012. Po 1. lednu 2013, kdy startuje takzvaná velká důchodová reforma, se stávající penzijní fondy „zakonzervují“ a uzavřou. Smlouvy sjednané do konce roku 2012 budou do těchto transformovaných fondů automaticky převedeny při zachování všech současných výhod. Majetek klientů bude oddělen od majetku fondu, takže hospodaření se svěřenými prostředky bude transparentnější.
Měsíční úložku se vyplatí zvýšit
Od ledna 2013 se také změní pravidla pro poskytování státního příspěvku. Dostane jej ten, kdo na svůj účet v transformovaném penzijním fondu vloží alespoň 300 korun měsíčně (dosud to bylo 100 korun). Státní příspěvek se bude pohybovat od 90 do 230 korun. Maximální měsíční státní příspěvek získáte při měsíční úložce 1000 korun (dosud bylo možné získat maximálně 150 korun, a to při úložce 500 korun).
Na daních nejspíš ušetříte více než nyní
V současné době lze zaplacené příspěvky na penzijní připojištění odečíst od základu daně, a to až do výše 12 000 korun ročně. Maximální daňové úspory klient dosáhne při pravidelném spoření 1500 korun měsíčně, za rok 2011 tak činí daňová úspora 1800 korun (15 % z 12 000 korun). V příštích letech to však bude pravděpodobně více. Daňová reforma totiž počítá od roku 2013 se zvýšením sazby daně na 19 %. Na daních by tak bylo možné ušetřit 2280 korun (19 % z 12 000 korun). Ministerstvo financí také uvažuje o zvýšení daňového odpočtu u penzijního připojištění na 30 000, či dokonce 36 000 korun. Kdyby se tak stalo, byla by daňová úspora ještě vyšší.
Po 1. lednu 2013 za nových podmínek
Vedle upraveného penzijního připojištění začne v lednu 2013 fungovat doplňkové penzijní spoření v tzv. účastnických fondech. Klienti účastnických fondů nedostanou státní příspěvek a od roku 2013 nebudou mít možnost požádat o výsluhovou penzi. Pokud jde o formu výplaty naspořených prostředků, mohou se rozhodnout pro jednorázovou výplatu naspořených prostředků nebo budou moci volit mezi doživotní penzí (peníze budou dostávat do konce života, pak výplata skončí), doživotní penzí kombinovanou s pozůstalostní penzí (na tři roky po úmrtí účastníka) nebo výplatou po dobu 20 let (po 20 letech výplata skončí, pokud klient do té doby zemře, zbylé naspořené peníze se budou dědit). Klienti si také budou moci zvolit investiční strategii. Měnit ji půjde jednou ročně zdarma, častěji pak za poplatek, který stanoví penzijní společnosti. Také bude možné volně přestoupit k jiné penzijní společnosti, smlouvy už ale nebudou garantovat nezáporné zhodnocení naspořených prostředků. Lidé, kteří budou v lednu 2013 starší 35 let, se budou moci do účastnických fondů hlásit do 1. července 2013, mladší pak nejpozději do konce kalendářního roku, ve kterém dosáhnou 35 let.
Pilíře důchodového systému
V debatách o penzijní reformě bývají často zmiňovány tři pilíře. Náš důchodový systém zatím stojí na dvou, další přibude v lednu 2013. Které to jsou?
První pilíř je státní důchodový systém. Je to průběžný systém, kdy penze jsou hrazeny ze sociálního pojištění placeného ekonomicky aktivními občany.
Třetí pilíř je státem podporované penzijní připojištění v současných penzijních fondech. Ty investují svěřené prostředky na finančních trzích. Penzijní fondy investují konzervativně, jejich zákonnou povinností je totiž nevykázat na konci roku ztrátu. Stávajícím penzijním fondům se bude nově říkat transformované fondy.
Druhým pilířem se stanou nové fondy penzijních společností, tzv. účastnické fondy. Do nich bude možné „vyvést“ tři procenta z prostředků dosud odváděných do prvního pilíře v rámci sociálního pojištění (tzv. opt-out). K nim bude účastník povinen přidat dvě procenta ze svého. Klienti budou moci volit mezi fondy s různou investiční strategií od konzervativní po dynamickou. Nebudou mít ale záruku, že jejich vklady se vždy kladně zhodnotí.
